茶叶市场可行性报告(茶叶门店可行性分析报告)

福安市XXX茶叶有限公司

宁德市XXX茶文化产业园建设项目

可行性研究报告

二零XX年四月

项目背景：

中国是茶叶源产地和第一生产、消费大国，有上千年的饮茶历史，茶叶已经融入到人们的生活中，成为老百姓开门七件事——柴米油盐酱醋茶——之一。中国茶叶市场的供给与需求弹性20世纪90年代末，我国名优茶的迅速兴起，使国内茶叶市场产品结构发生了根本性的改变：占95％的大宗茶主导茶类结构变为以名优茶占60％的市场结构，我国茶叶市场的供给与需求弹性随之发生变化。名优茶成为市场的主导，对于一般消费者来说，茶叶的嗜好品特性，使得在人们收入较低时，茶叶需求对价格和消费者收入的变化表现为富有弹性；当消费者收入达到一定水平时，消费需求将缺乏弹性，因为消费者年茶叶消费量是有限的。所以，茶叶需求弹性依茶叶类别、等级、消费者收入、地区偏好和饮料替代品的变化等不同。名优茶中的高档茶价格持续攀升，表明我国高档名优茶市场需求受价格影响较小，具有一定的刚性。从供给角度来看，茶叶价格上扬。

中国茶叶市场产品多样化，茶产品差异化显著我国茶区广阔，茶叶种质资源丰富，生产的茶叶分为红茶、绿茶、乌龙茶、黄茶、黑茶、白茶六大茶类。因此茶叶市场产品极其丰富多样。我国茶产品存在着很强的差异性，不仅表现在茶产品本身特性差异，如：茶叶外形、色泽、口感、质量等级等，还表现在茶叶的包装、品牌、服务以及产品不同消费区域和消费人群等，因此我国茶产品差异化非常显著，从而导致市场细分及各类茶产品市场占有率不同。

近些年来，我国对茶产业的发展高度重视。从茶业产业链的拓展来看，茶产业从第一产业向第二、第三产业延伸拓展的趋势越来越明显。茶旅游产业的开发对于拉动茶产品消费、推动 茶叶市场健康发展、实现茶区群众收入的增加、推进茶区社会主义新农村建设等都具有重要意义。

目录

第一章 总 论

1.1项目概要

1.1.1项目名称

1.1.2项目建设单位

1.1.3项目建设性质

1.1.4项目建设地点

1.1.5项目负责人

1.1.6项目投资规模

1.1.7项目建设规模及内容

1.1.8项目资金来源

1.1.9项目建设期限

1.2项目承建单位介绍

1.3编制依据

1.4编制原则

1.5研究范围

1.6主要经济技术指标

1.7综合评价

第二章 项目背景及必要性分析

2.1项目提出背景

2.2项目建设必要性分析

2.2.1助推我国现代农业产业快速发展的需要

2.2.2顺应我国茶文化产业快速发展的需要

2.2.3充分利用宁德市茶产业优势与文化旅游产业融合发展的需要

2.2.4仰承先贤精神、传承中华文明、弘扬中华文化的需要

2.2.5推进宁德市农村一二三产业融合发展的迫切需要

2.2.6有利于促进三农问题的解决及带动相关产业发展的需要

2.2.7促进项目建设地经济发展进程的的需要

2.3项目可行性分析

2.3.1政策可行性

2.3.2市场可行性

2.3.3管理可行性

2.3.4财务可行性

2.4项目评价结论

第三章 行业市场分析

3.1茶产业市场需求现状分析

3.2茶产业市场需求预测分析

3.3我国茶产业市场出口及需求潜力分析

3.4福建省茶产业发展优势及前景分析

3.5宁德市茶产业市场需求分析

3.6市场分析结论

第四章 项目建设条件

4.1地理位置选择

4.2区域投资环境

4.2.1区域概况

4.2.2地形地貌条件

4.2.3气候条件

4.2.4区域经济发展条件

第五章 总体建设方案

5.1项目建设规模

5.2主要建设内容

5.3项目土建工程方案

5.3.1方案指导原则

5.3.2土建方案的选择

5.4项目工程管线布置方案

5.4.1给排水

5.4.2供电

5.5项目区道路设计

第六章 产品及技术方案

6.1主要产品方案

6.2产品执行标准

6.3项目产品优势

6.4产品价格制定原则

6.5技术考核指标

6.6项目技术保障条件

第七章 节约能源方案

7.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范

7.2建设项目能源消耗种类和数量分析

7.2.1能源消耗种类

7.2.2能源消耗数量分析

7.3项目所在地能源供应状况分析

7.4主要能耗指标及分析

7.5节能措施和节能效果分析

7.5.1工业节能

7.5.2节水措施

7.5.3企业节能管理

7.6结论

第八章 环境保护与消防措施

8.1设计依据及原则

8.1.1环境保护设计依据

8.1.2设计原则

8.2建设地环境条件

8.3 项目建设和生产对环境的影响

8.3.1 项目建设对环境的影响

8.3.2 项目运营期间产生的污染物

8.4 环境保护措施方案

8.4.1 项目建设期环保措施

8.4.2 项目运营期环保措施

8.4.3 环境管理与监测机构

8.5消防措施

8.5.1设计依据

8.5.2防范措施

8.5.3消防管理

8.5.4消防措施的预期效果

第九章 劳动安全卫生

9.1编制依据

9.2概况

9.3劳动安全

9.3.1工程消防

9.3.2防火防爆设计

9.3.3电力

9.3.4防静电防雷措施

9.4劳动卫生

9.4.1通风

9.4.2卫生

9.4.3照明

9.4.4防烫伤

9.4.5噪声

铁观音成品依发酵程度和制作工艺，大致可以分清香型、浓香型、陈香型等三大类型。浓香型铁观音：浓香型口味醇厚、香气高长、比较重回甘，是传统工艺炒制的茶叶经烘焙再加工而成产品。浓香型铁观音具有“香、浓、醇、甘”等特点，色泽乌亮，汤色金黄，香气纯正、滋味厚重，相对清香型而言，浓香型铁观音性温，有止渴生津、健脾暖胃等功效。

9.4.6个人防护

9.4.7安全教育及防护

第十章 企业组织机构与劳动定员

10.1组织机构

安溪铁观音是比较出名的铁观音产地，那么安溪铁观音怎么样呢？安溪铁观音还有酸香型：根据制作时间点的不一样，可细分为回青和拔青两种做法。回青做法一般是采青后第二天约下午5点炒青，拔青制法一般是采青后第二天夜里10点左右炒青。其成茶色泽墨绿，香气张扬，较纯正有音韵、带酸甜味、汤色或呈深金黄色。

10.2劳动定员

10.3福利待遇

10.4人力资源管理

10.5人员培训

第十一章 项目实施规划

11.1建设工期的规划

11.2 建设工期

11.3实施进度安排

第十三章 投资估算与资金筹措

13.1投资估算依据

13.2建设投资估算

13.3流动资金估算

13.4资金筹措

13.5项目投资总额

13.6资金使用和管理

第十四章 财务及效益评价

14.1总成本费用估算

14.1.1基本数据的确立

14.1.2产品成本

14.1.3平均产品利润

14.2财务评价

14.2.1项目投资回收期

14.2.2项目投资利润率

14.2.3不确定性分析

14.3经济效益评价

第十五章 风险分析及规避

15.1项目风险因素

15.1.1不可抗力因素风险

15.1.2技术风险

15.1.3市场风险

15.1.4资金管理风险

15.2风险规避对策

15.2.1不可抗力因素风险规避对策

15.2.2技术风险规避对策

15.2.3市场风险规避对策

15.2.4资金管理风险规避对策

第十六章 招标方案

16.1招标依据

16.2招标内容

16.3招标程序

第十七章 结论与建议

17.1结论

17.2建议

附 表

附表1 销售收入预测表

附表2 总成本费用估算表

附表3 外购原材料表

附表4 外购燃料及动力费表

附表5 工资及福利表

附表6 利润与利润分配表

附表7 固定资产折旧费用表

附表8 无形资产及递延资产摊销表

附表9 流动资金估算表

附表10 资产负债表

附表11 资本金现金流量表

附表12 财务计划现金流量表

附表13 项目投资现金量表

附表14 资金来源与运用表

第一章 总 论

1.1项目概要

1.1.1项目名称

宁德市XXX茶文化产业园建设项目

1.1.2项目建设单位

福安市XXX茶叶有限公司

1.1.3项目建设性质

新建项目

1.1.4项目建设地点

本项目建设地址选择在福建省宁德市

1.1.5项目负责人

报告编制人： 中投信德杨刚 工程师

1.1.6项目投资规模

本项目总投资为1050000.00万元，其中，建设投资为1020000.00万元（土建工程为459794.00万元，设备及安装投资438485.00万元，土地费用为110000.00万元，其它费用为1621.11万元，预备费10099.89万元），铺底流动资金为30000.00万元。

本项目建成后，达产年可实现年产值946600.00万元，年均销售收入为718555.45万元，年均利润总额338717.73万元，年均净利润287910.07万元，年均上缴税金及附加为4400.11万元，年均上缴增值税为44001.10万元；投资利润率为32.26%，投资利税率36.87%，税后财务内部收益率25.01%，税后投资回收期(含建设期)为5.37年。

1.1.7项目建设规模及内容

本次宁德市XXX茶文化产业园项目将对已有3000亩茶园、17000亩巨峰葡萄园（葡萄获得全国金奖）、3000亩灵芝园进行提升改造；通过公司+合作企业+合作社+家庭茶场的模式，在宁德市及周边选择20个乡镇，建设茶叶原料种植基地400000亩，其中：公司基地200000亩，合作企业基地200000亩。建设茶叶加工区700亩，茶叶科技研发中心300亩以及生态文化茶园休闲体验区2000亩；主要建设内容及规模如下：

1.1.8项目资金来源

本项目总投资资金1050000.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹及其他方式来源。

1.1.9项目建设期限

本项目分二期建设，一期工程建设从20XX年4月至20XX年9月，计1.5年；二期工程建设从20XX年10月至2022年3月，计1.5年；工程建设工期共计3年。

1.2项目承建单位介绍

略

1.3编制依据

1. 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；

2. 《中共中央、国务院关于实施乡村振兴战略的意见》；

3. 《关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》；

4. 《国务院办公厅印发关于促进农产品加工业发展意见的通知》；

5. 《国务院办公厅关于推进农村一二三产业融合发展的指导意见》；

6. 《国务院办公厅关于县域创新驱动发展的若干意见》；

7. 《十三五脱贫攻坚规划》；

8. 《全国农产品加工业与农村一二三产业融合发展规划（2016—2020年）》；

9. 《福建省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；

10. 《福建省十三五旅游业发展专项规划》；

11. 《福建省十三五现代服务业发展专项规划》；

12. 《福建省十三五现代农业发展专项规划》；

13. 《中共福建省委 福建省人民政府关于坚持农业农村优先发展做好三农工作的实施意见》；

14. 《宁德市进一步扩大旅游文化体育健康养老教育培训等领域消费实施方案》；

15. 《宁德市人民政府办公室关于推进农村一二三产业融合发展的实施意见》；

16. 《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；

17. 《工业可行性研究编制手册》；

18. 《现代财务会计》；

19. 《工业投资项目评价与决策》；

20. 项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；

21. 国家公布的相关设备及施工标准。

1.4编制原则

（1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。

（2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。

（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。

（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。

（5）设计中注重环境保护及节能降耗，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。

（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。

1.5研究范围

本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。

1.6主要经济技术指标

项目主要经济技术指标表

1.7综合评价

随着国民经济的增长以及人们生活水平的不断提高，越来越多的人们把旅游作为生活消费必需品，而且对旅游模式的要求也不断提高。当前，旅游观光、旅游购物、休闲娱乐等传统旅游项目已不能满足人们的需求，参与性、体验性、文化性较强的旅游活动正引发人们越来越浓厚的兴趣。

茶作为国饮，已被越来越多的人所钟爱，且日趋风靡全球。有人预言，茶叶将成为21世纪最受欢迎的健康饮料。在崇尚绿色健康的今天，将茶与旅游活动有机进行结合，正迎合了现代生活追求自然、体验文化的需要。茶旅游前景广阔，优势明显，许多地区都在探索发展富有地域特色的茶旅游，且已积累了一些成功经验，茶旅游俨然已成为旅游业的新亮点。宁德市独特的茶产业优势，是推进生态景区全域化发展的有效载体之一。

近年来，宁德市大力发展茶叶产业，坚持茶景融合、产文融合、茶旅融合三融合发展茶叶产业。项目确立以XXX茶文化产业为引擎、休闲旅游和康养双轮驱动的产业发展定位，确定以茶为本、文化为魂、茶旅融合、生态康养、全域旅游的茶旅融合发展思路，通过推动项目茶区一体化、茶旅品牌一体化、茶旅文化一体化、茶旅康养一体化的四个一体化发展，着力推进茶旅融合发展，将项目产业园打造成为宁德市茶文化产业融合名片、生态文化旅游目的地、健康养老目的地、自驾游休闲度假集散地和宁德茶文化集中展示地。项目的实施符合我国国民经济可持续发展的战略目标，以基地促产业、以品牌促质量、以休闲促消费，进一步提升宁德市茶产业与乡村旅游的知名度和影响力，进一步实现农业提质增效和农民就业增收，为宁德市高标准建成全面小康社会提供更加有力的支撑。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成规模化生产效益，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。